新NISAのつみたて投資枠と成長投資枠の違い

新NISAには、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの投資枠があります。どちらもNISA口座での投資による利益を非課税で保有するための枠ですが、年間に使える金額と対象商品の範囲が異なります。ここでは、金融庁の公表情報をもとに、制度上の違いを整理します。

2つの投資枠の主な違い

項目	つみたて投資枠	成長投資枠
年間投資枠	120万円	240万円
投資対象商品	長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託	上場株式・投資信託など（一部の商品を除く）
生涯の非課税保有限度額との関係	総枠1,800万円の範囲で利用	総枠1,800万円のうち1,200万円まで
併用	成長投資枠と併用可能	つみたて投資枠と併用可能

2つの枠は同じ年に併用できます。両方を使う場合の年間投資枠は、合計で360万円です。

つみたて投資枠は対象商品が限定される

つみたて投資枠の対象は、長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託です。対象となる商品は、金融庁が公表する基準に基づいて届出されたものに限られます。

そのため、投資信託であればすべてつみたて投資枠で購入できるわけではありません。利用する金融機関での取扱状況も含め、対象商品かどうかを事前に確認する必要があります。

成長投資枠は対象商品の範囲が広い

成長投資枠では、上場株式や投資信託などが対象です。一方で、整理・監理銘柄に指定されている上場株式や、信託期間が20年未満・毎月分配型・高レバレッジ型の一定の投資信託などは対象から除かれます。

成長投資枠も、すべての金融商品を購入できる制度ではありません。対象商品の範囲と取扱商品は、制度上の条件に加えて、利用する金融機関の案内で確認することが大切です。

生涯の非課税保有限度額は2つの枠で共有する

新NISAの生涯の非課税保有限度額は、2つの枠を合わせて1,800万円です。このうち、成長投資枠で利用できる金額は1,200万円までとされています。

つみたて投資枠だけで1,800万円の総枠を利用することは可能です。一方、成長投資枠だけを利用する場合は、1,200万円までが上限になります。どちらの枠をどの程度使うかを考える際は、年間枠だけでなく、この総枠との関係も確認しておくとよいでしょう。

利用前に確認しておきたいこと

2つの枠は別々の金融機関に分けて利用することはできず、同じ金融機関で利用します。また、各枠で購入できる商品やサービスの取扱状況は、金融機関によって異なる場合があります。

NISAは税制上の制度であり、投資による値動きや損失の可能性がなくなるものではありません。制度上の対象商品や投資枠を確認したうえで、ご自身の資金状況や目的に照らして利用方法を検討することが重要です。

まとめ

つみたて投資枠は年間120万円までで、対象が長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託に限られます。成長投資枠は年間240万円までで、上場株式や投資信託など、より広い範囲の商品が対象です。2つの枠は併用できますが、生涯の非課税保有限度額は合計1,800万円で、成長投資枠はそのうち1,200万円までです。

本記事は一般的な情報提供であり、投資助言ではありません。